НАПИШИТЕ НАМ!

Бухгалтерские услугиБиблиотекаГлавный бухгалтер в Минске – нужен ли он мне, если я начинающий предприниматель?  

Главный бухгалтер в Минске – нужен ли он мне, если я начинающий предприниматель?   Главный бухгалтер в Минске – нужен ли он мне, если я начинающий предприниматель?  

2020-03-19 13:19:39

Создание и развитие любого старт-апа  — это трудный этап, на котором нужно быстро решать множество важных вопросов, каждый из которых может фатально повлиять на судьбу вашего бизнеса.

Один из таких вопросов – нанимать ли в штат бухгалтера, оплачивать ли услуги аутсорсинга или вовсе самостоятельно заниматься ведением бухгалтерского и налогового учета?

Главный бухгалтер - нужен или нет?

 Многие начинающие бизнесмены, действительно, небезосновательно полагают, что расходы на услуги профессионалов в этой сфере можно отложить на потом. На стартовом этапе, мол, да с небольшими оборотами, я смогу разобраться самостоятельно со своей бухгалтерией. Некоторые ищут советов у своего налогового инспектора, а кто-то – у знакомых и коллег.  

 

Важно понимать, что данной стратегии сопутствуют определенные финансовые риски в виде штрафов или упущенной выгоды.

И если нанимать бухгалтера в штат действительно может быть нерентабельно, то обращение за профессиональной консультацией в компанию, которая занимается бухгалтерскими услугами, может быть финансово выгодным, как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе.

Самый эффективный и безопасный вариант путь — это делать выводы из чужих ошибок, а не из своих собственных. Этим и займемся. Мы попробуем на примере подобных дорогостоящих промахов, объяснить, почему во многих ситуациях обращение к консультации бухгалтера сэкономит для вас много ресурсов.

Бухгалтер удаленно: советы на миллион

Группа бухгалтерских компаний «ЛидерПартнер» уже много лет сотрудничает как с крупными предприятиями, так и с начинающими молодыми организациями. Бухгалтер удаленно – это удобный вариант для любого бизнеса, особенно, если вы расположены не в Минске, но вам необходима профессиональная помощь самой лучшей квалификации.

 

За годы нашей работы мы накопили большой опыт обращений к нам, в том числе на этапах, когда ошибка уже совершена (во время попытки вести бухгалтерский и налоговый учет самостоятельно), и мы совместно с предпринимателем пытаемся смягчить ее последствия и разобраться в причинах.

Этим опытом мы хотим поделиться с читателями, чтобы изучение данных красноречивых примеров помогло кому-то не совершать подобных стратегических ошибок и не платить рублем за незнание.

Осознавая, как важно на первых этапах развития бизнеса сэкономить на подобных расходах, мы предусмотрели специальные пакеты услуг «Комфорт» и «Старт» - вся необходимая помощь молодому бизнесу по доступной цене.

 

9 историй об ошибках на старте

 

  1. Почему не стоит задерживать подачу статотчетов? Потому что это дорого обходится.

Екатерина, семейный бизнес по продаже и доставке цветов.

«Мы с мужем открыли семейное дело – интернет-магазин по доставке букетов. Дела шли неплохо, но решили потратить средства на  работу SEO-специалиста и контекстную рекламу, чтобы обеспечить поток заказов. На услугах бухгалтера решили сэкономить, так как нам давала советы по ведению бухгалтерии двоюродная сестра мужа, окончившая экономический ВУЗ. Дела шли неплохо, ставка на SEO принесла свои плоды, и к наступлению 14 февраля и восьмого марта на наш сайт обрушилась лавина заказов, как мы и мечтали. Мы чуть ли не круглосуточно развозили заказы, и когда я спохватилась, что не успеваю подать статотчет вовремя, решила, что это не беда и наши выросшие доходы легко позволят нам выплатить пеню за эти дни просрочки. На деле все оказалось хуже: как гром среди ясного неба как гром среди ясного неба, нам выписали два штрафа: один на 510 б.р. и сразу же за ним на 1020 б.р. В итоге вся прибыль от всей этой нечеловеческой загрузки в праздники ушла на выплату штрафов, а отношения с  родственницей у нас испортились, так как я сгоряча поспешила ее обвинить в случившемся. Но теперь я понимаю, что для решения многих задач требуется бухгалтер, который займется теми вопросами, в которых я ничего не понимаю».

 

Екатерина  не знала, что в случае подачи данных статотчетности не в положенные сроки, ей грозит штраф, а не пеня. Также для нее было неожиданностью, что повторное нарушение, как правило, наказывается еще более строго.

«Представление должностным лицом и (или) иным уполномоченным лицом, ответственным за составление и представление данных государственной статистической отчетности, либо ИП искаженных данных статотчетности, несвоевременное представление или непредставление такой отчетности органам государственной статистики, если в этих деяниях нет состава преступления, повлекут наложение штрафа в размере от 10 до 100 базовых величин (БВ).

За такие же нарушения, совершенные повторно в течение 1 года после наложения административного взыскания, штраф составит от 50 до 200 БВ».

 

1530 бел. руб. (60 БВ)

 

  1. Одни налоги могут быть для вашего бизнеса более выгодными, чем другие… 

Артем, ИП по уборке жилых помещений.

«Я недавно открыл ИП и по совету своего хорошего товарища принял решение использовать упрощенную систему налогообложения, и только спустя год работы, когда обратился за консультацией в Лидерпартнер, узнал, что если бы я тогда выбрал единый налог, то имел бы право на большую скидку. Получилось, что по незнанию переплатил кучу денег, но только сейчас уже поздно переходить на единый налог, в виду того, что данная скидка положена только новичкам».

 

Аретм не знал, что, зарегистрировавшись впервые как Индивидуальный предприниматель, и выбрав единый налог в качестве системы налогообложения, он мог бы получить скидку в 25% от налога в течение первых трех месяцев (как впервые зарегистрированный ИП).

 

Зарабатывая, для примера, в среднем 100 руб. в день, индивидуальный предприниматель должен заплатить за год по УСН 1320 руб. налога. По единому налогу, с учетом данной скидки, он должен был бы заплатил за год 394 руб. налога.

Так, экономия могла бы составить 926 бел. руб.

 

  1. Работаете в сфере IT?— вступайте вПВТ и сэкономьте на налогах.

 Андрей, IT-стартап.

«Имея достаточно серьезный опыт программирования в IT-компании, я решил уйти во фриланс и перестать работать «на дядю». Быстро оформил ИП и нанял двух работников, вчерашних студентов, которых довольно оперативно обучил нюансам своих задач. ИП я открывал в 2017 году. С тех пор мои дела шли хорошо, и вот в текущем 2019 году я принял решение заключить договор на ведение бухгалтерского и налогового учета с аутсорсинговой бухгалтерской компанией. Мой консультант на первой встрече сообщила мне, что я могу стать резидентом Парка высоких технологий, и это даст мне существенные выгоды по выплатам подоходного налога, а также взносов в ФСЗН на работников. Оказалось, что, процедура вступления не такая уж и сложная, как я думал, и  я мог бы сделать это еще 2 года назад, и сэкономить немалую сумму на налогах».

 

Андрей не был в курсе, что действующие налоговые льготы для резидентов ПВТ — настолько существенная сумма для масштабов старт-апа. Если бы он проконсультировался с квалифицированным специалистом при оформлении ИП, ему сообщили бы об этих преимуществах и о требованиях, которые предъявляются желающим стать резидентом.

 

Льгота по размеру отчислений в ФСЗН, в том числе обязательные страховые взносы, не начисляются на часть дохода резидента, превышающую однократный размер средней заработной платы работников в республике за предшествующий месяц. Снижена ставка подоходного налога при выплате заработной платы сотрудникам до 9% (вместо 13%).

В таблице приведем пример экономии на взносах в ФСЗН за июнь 2018 года для компании — резидента ПВТ в зависимости от размера начисленной заработной платы.

пример экономии на взносах в ФСЗН

Как правило, сотрудники IT-компаний имеют высокие зарплаты, поэтому и экономия на налогах может быть весьма значительной!

 

  1. Доходов нет — налоговая декларация есть.

Галина, фирма клининговых услуг.

«Я с подругой открыла небольшую фирму, оказывающую клининговые услуги. Однако  деятельность у нас не задалась, заказов почти не было (думаю, мало вложились в рекламу). Так как выручки у нас не было, и по сути и никакую деятельность мы не вели, то отчеты в налоговую инспекцию никто из нас не подавал. А оказалось, что нужно было, и не только в налоговую….».

 

Даже если предприятие не осуществляет деятельность в течение определенного периода времени, согласно законодательству РБ, предприниматель обязан предоставлять отчеты в фонд социальной защиты, налоговую инспекцию, статистику и Белгосстрах, пока предприятие официально зарегистрировано и значится в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ЕГР РБ).

За нарушение сроков сдачи налоговой декларации юридическому лицу грозит штраф до 10 базовых величин и более (статья 13.4 КОАП РБ), а по статистической отчетности от 20 до 100 базовых величин (статья 23.18 КОАП РБ).

 

От 510 бел. руб.

 

  1. Если вы работаете по найму и занимаетесь своим бизнесом одновременно — не забудьте о том, что у вас есть возможность сэкономить на взносах в ФСЗН.

Александра, прокат детских товаров.

«В конце 2017 года я решилась на открытие  ИП по прокату детских товаров (кроватей, колясок, весов, игрушек и молокоотсосов). Выбрала я именно эту сфера, так как данный бизнес легко можно совмещать с работой по трудовому договору. Буду очень аккуратной в финансовых вопросах, я  всегда платила вовремя и налоги, и другие отчисления, все как полагается. Но потом узнала, что, оказывается, я зря платила взносы в ФСЗН весь 2018-ый год — именно потому, что я работу по найму совмещала с ведением бизнеса. Оказывается, за меня моя организация эти отчисления в ФСЗН уже платила».

 

Александра не знала, что ИП, нотариусы и  адвокаты освобождаются от уплаты взносов в Фонд социальной защиты населения, если одновременно с ИП работают по трудовому договору,т.е. работодатель платит за них взносы».

 

1281 бел. руб. (сумма взносов за 2018 год)

 

  1. Если ваш бизнес развивается успешно, не забудьте вовремя перейти с ИП на другую организационно-правовую форму предприятия

 Светлана , изготовление мебели по индивидуальным заказам

«У меня семейный бизнес с мужем. Это ИП по изготовлению шкафов-купе и кухонь. Раньше мы работали только вдвоем с мужем: я рисовала проекты, он заказывал на распиле все материалы и собирал по месту мебель. Потом мы мужа решили трудоустроить официально, чтобы он не числился тунеядцем. Постепенно я при помощи соцсетей смогла всерьез раскрутить бизнес, количество заказов в разы увеличилось. Тогда мы наняли двух сборщиков. Потом я родила ребенка и  решила, что сама все же хочу больше времени уделять семье, и наняла дизайнера. После очередной проверки мы мы схлопотали штраф, так как нельзя, будучи ИП, нанимать более трех работников. Я всегда сама при помощи „Гугла“ успешно вникала во все этии вопросы, но при большой загрузке я потеряла бдительность, просто выскочило из головы, что я должна проверить этот момент. Теперь я убедилась, что каждый должен заниматься своим делом и ищу бухгалтера, чтобы передать кадровые и налоговые вопросы на аутсорс, планирую официально менять форму собственности».

 

Светлана не знала, что деятельность ИП с привлечением более 3 физических лиц одновременно является запрещенной. За осуществление запрещенной законодательством предпринимательской деятельности установлена административная ответственность в виде штрафа от 20 до 200 БВ с конфискацией до 100% суммы дохода, полученного в результате такой деятельности (ч. 2 ст. 12.7 КОАП. Если дела у индивидуального предпринимателя идут хорошо, стоит переходить на другую организационно-правовую форму предприятия, например ЧУП.

От 510 до 5100 бел. руб., если не была назначена конфискация дохода.

 

  1. Режим труда и отдыха – излишние усердие может наказываться рублем. 

Павел, таксист.

«Несколько месяцев назад я начал работать в такси. В моей машине установлен таксометр, который  совмещенс кассовым аппаратом. Я был в курсе, что мне нужно будет заплатить налог со всех начислений, указанных в таксометре. Но не предвидел, что также могу получить штраф за переработку. Не знал, что меня могут «поймать», а оказалось, что информация о длительности моих смен также отражается в данных таксометра и ее проверяют».

 

Нарушение водителем ТС установленного режима труда и отдыха во время выполнения автомобильной перевозки влечет наложение штрафа в размере от 5 до 25 БВ.

Нарушение предусмотренных законодательством сроков перенесения информации из контрольного устройства (тахографа) или карточки водителя в программно-технические средства либо сроков хранения информации о режиме труда и отдыха водителя влечет наложение штрафа от 2 до 5 базовых величин.

 

Более 150 бел. руб.

 

  1. Если вылишились места работы и не можете осуществлять деятельность, проверьте, как сократить издержки свои издержки.

Игорь, мастерская по ремонту обуви.

«У меня мастерская по ремонту обуви, снимаю в аренду небольшое помещение. Так случилось, что у здания поменялся владелец. Новый хозяин хотел повысить цену любыми средствами. В конце концов он таки нашел, к чему придраться, и заставил меня расторгнуть договор аренды по соглашению сторон. Мне пришлось около двух месяцев искать помещение, чтобы я смог возобновить работу. Позже я узнал, что мог бы вернуть часть уплаченного за это время единого налога. Мне нужно было всего лишь предъявить заверенную копию соглашения о расторжении договора аренды помещения».

 

Если ИП потерял право пользоваться торговым местом, что стало основанием для прекращения предпринимательской деятельности, он имеет право осуществить возврат  части уплаченного налога или же учесть ее в зачет будущих выплат. Этому посвящен пункт 2 статьи 344 Налогового кодекса Республики Беларусь.

 

количество дней без осуществления деятельности

количество дней в месяце

x

сумма уплаченного налога

=

сумма налога к возврату (зачету)

  1. Если бизнес не задался, не стоит затягивать с процедурой прекращения деятельности

Семен, услуги грузоперевозок.

«Однажды меня уволили с работы, и я решил, что пришло время создавать свое дело и начинать работать на себя. Так я приобрел не самый новый Ford Transit, причем в кредит. И вот полгода я поездил, но мало было заказов, в основном хватало только на выплаты по кредиту, и оставалось немного «на еду» и на налоги. Потом пришлось делать дорогостоящий ремонт машине. Но я хотел сэкономить, долго искал сам в интернете нужную деталь, дело затянулось.  После ремонта, спустя всего месяц, попал в аварию, так я и сам в больнице оказался уже. Потом дома провалялся с гипсом. Машина месяцами стояла в гараже, потом искал того, кто недорого возьмет за кузовные работы (после аварии нужно было подлатать кормилицу). Жена все уговаривала меня свернуть бизнес, а я сначала совсем не хотел, но все же пришлось признать, что финансово я прогорел окончательно. На тот момент, когда я наконец решился на ликвидацию бизнеса, выяснилось, что я обязан выплатить за три месяца взносы в ФСЗН. Мне также сообщили, что, если бы я взял больничный, данная сумма была бы меньше – и вот этого я не знал, думал, раз я на себя работаю, а не на дядю, то как же я возьму больничный?».

 

Семен не знал, что пока деятельность его ИП не осуществлялась, взносы в ФСЗН продолжали начисляться. Можно было избежать этого, начав процедуру ликвидации деятельности, либо взяв официальный больничный, чтобы уменьшить размеры данных взносов.

 

Расчет за 3 месяца: 330*3*35%= 346,5 бел. руб.

 

В самом деле, Google, опытные соратники и коллеги, а также родственники с экономическим образованием за спиной — не самая плохая поддержка для начинающего бизнесмена. Но все же есть одно важное различие между таким подходом и помощью профессионального бухгалтера, а именно:  фиксированная оплата (разовая или ежемесячная) за данные услуги сводит к нулю ваши финансовые риски. Таких гарантий Google не дает, и родственники к себе в карман не полезут, чтобы помочь вам выплатить штраф, назначенный в результате их не очень дельных советов.  С то время как стандартный пункт в договоре, заключаемом на оказание бухгалтерских услуг от компании «Лидерпартнер», подтверждает, что мы берем на себя полную финансовую ответственность за штрафы, назначенные по нашей вине.

Желаем удачи вашему бизнесу и будем рады поддержать ваши смелые начинания!